首页 > 刑法罪名库 > 贪污贿赂罪 > 隐瞒境外存款罪 > 隐瞒境外存款罪认定

1、注意区分罪与非罪的界限

隐瞒境外存款罪不以存款来源的违法性为构成要件,在境外取得的合法收入,也属于规定的境外存款,如依法继承的财产等。因为隐瞒境外存款罪的立法原则是针对境外存款的监督,而不在于追究其财产来源是否有过错。构成隐瞒境外存款罪必须达到“数额较大”的标准,否则不构成隐瞒境外存款罪。

隐瞒境外存款罪属于结果犯,必须具备隐瞒不报境外存款,且数额较大的事实才能构成犯罪。因此,从犯罪形态看,这种犯罪只有既遂,没有未遂。

2、注意区分一罪与数罪

对于国家工作人员在贪污、受贿后,将赃款转移出境,存入境外的银行的行为,法律已明确规定为犯罪。所以,如查明行为人已构成贪污罪或受贿罪,又将赃款偷偷转移存入境外,构成犯罪的,应分别定罪,实行数罪并罚。对确实查不出犯罪来源的“存款”,可只以隐瞒境外存款罪定罪量刑。如果国家工作人员的境外存款明显超过其合法收入,差额巨大不能说明来源是合法的,则应以臣额财产来源不明罪并处。

我要提问 提交

2025-04-07 07:45:46

夫妻存在债务可否离婚

最近回复:

1.夫妻有债务不影响离婚,离婚分协议和诉讼两种。2.双方自愿且就债务分担协商好,可签离婚协议,去婚姻登记处办离婚。共同债务要共还,分担约定只对夫妻内部有效,不能对抗债主。3.一方不同意或债务分担协商不成,另一方可起诉。法院认定分割共同债务,一般共债共担、个债自担,看债务是否用于共同生活经营等。

2025-04-06 11:24:03

出轨男婚外有孩子算重婚吗

最近回复:

1.出轨男婚外有孩子未必构成重婚。重婚指有配偶者和他人结婚,或明知对方有配偶还与之结婚,包括法律重婚(登记结婚)和事实重婚(以夫妻名义生活)。2.仅婚外生子,双方没登记结婚,也不以夫妻名义生活,一般不算重婚,像偶尔同居生子且未对外称夫妻的情况。3.若能证明出轨男和第三者登记结婚,或未登记但以夫妻名义生活,就构成重婚。被侵害方可收集证据追究其刑责,离婚时还能要求赔偿。

2025-04-06 03:09:53

合伙债务与个人债务并存时要如何承担

最近回复:

1.合伙债务与个人债务并存时,按双重优先原则处理。合伙债务先以合伙企业财产清偿,不足部分合伙人承担无限连带责任,承担超份额债务可向其他合伙人追偿。2.个人债务用合伙人个人财产清偿,个人财产不足时,其在合伙企业的收益可用于偿债;债权人可请求法院强制执行其财产份额,执行需通知全体合伙人,其他合伙人有优先购买权。3.该原则保障合伙与个人债权人公平受偿,避免一方清偿影响另一方权益。

2025-04-05 21:44:41

起诉外省的公司可以在本地起诉吗

最近回复:

1.起诉外省公司能否在本地进行,要根据案件类型判断。一般合同纠纷,被告住所地或合同履行地法院可管辖,合同履行地在本地或协议选本地法院的,能在本地起诉。2.侵权纠纷里,侵权行为地或被告住所地法院有管辖权,侵权行为或结果发生在本地,本地法院可受理。3.专属管辖案件要按规定来,像不动产纠纷由不动产所在地法院管。所以得先明确纠纷类型,看本地是否符合管辖条件。

2025-04-03 20:57:38

婚前自己的存款算夫妻共同财产吗

最近回复:

(一)为避免婚前存款与婚后财产混同,建议单独开设一个账户存放婚前存款,且婚后不将婚后收入存入该账户。(二)若使用婚前存款在婚后购置财产,保留好相关资金来源的证据,如银行转账记录等,以证明资金是婚前存款。(三)进行婚前财产公证,这能具有较强的证明力,明确婚前存款归属。(四)签订婚前财产协议,在协议中清晰约定婚前存款的归属及相关权益。《中华人民共和国民法典》第一千零六十三条规定,下列财产为夫妻一方的个人财产:(一)一方的婚前财产。这表明婚前存款作为一方婚前取得的财产,属于个人财产。

2025-04-02 06:17:30

掩饰隐瞒初犯45万怎么判刑

最近回复:

1.掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益45万属情节严重,依刑法应处三年以上七年以下有期徒刑并处罚金,但初犯可从轻量刑。2.法院量刑会全面考量,综合全案事实、证据,结合嫌疑人具体行为、主观故意程度等判断。3.若嫌疑人有自首、立功表现,或积极退赃退赔取得谅解等,可在法定量刑幅度内从轻处罚。建议犯罪嫌疑人主动自首,争取立功机会,积极配合司法机关调查。同时,应尽快退赃退赔,尝试取得被害人谅解,以争取更有利的量刑结果。

2025-04-01 23:14:17

婚外情离婚赔偿能怎么确定

最近回复:

1.婚外情离婚赔偿包含物质和精神两方面。物质损害赔偿按实际损失确定,如调查婚外情费用。精神损害赔偿无明确标准,法院会综合过错方过错程度、侵权情节、经济负担能力和当地平均生活水平判定。2.为保障自身权益,无过错方要留意提出赔偿的时间节点。作为原告需在离婚诉讼时同时提出;作为被告,不同意离婚且未提赔偿,可离婚后单独起诉;一审未提二审提出,法院调解不成会告知另行起诉。3.建议无过错方在发现对方婚外情时,及时收集相关证据,以便准确计算物质损失。同时,在提出精神损害赔偿时,可结合当地实际情况和对方经济状况合理主张赔偿金额。

2025-03-31 14:19:29

婚后夫妻存款怎么处理

最近回复:

1. 婚后夫妻的存款一般来讲属于夫妻共同财产哦。通常呢,夫妻双方对这些共同财产有平等的处理权呢。2. 处理婚后夫妻存款时,双方能商量着决定怎么用和管存款,像一起决定用来买房、投资或者日常消费之类的。3. 要是双方意见不一致,在处理像买大额房产这种重大财产时,通常得双方一起商量同意才行。4. 要是有婚前财产约定或者其他特别的约定,那就按照约定来处理。比如双方可以约定某些存款是某一方的个人财产,或者约定特定用途的存款归谁所有等。5. 总之呢,婚后夫妻存款的处理得基于双方的协商和约定,这样才能维护好夫妻关系和财产权益的平衡。

2025-03-31 13:04:00

你好律师,我父亲在工地做饭被外来人员殴打,用工单位有责任吗

最近回复:

用工单位有责任,应付怼你父亲遭受的人身损害承担补充责任

2025-03-31 12:02:04

银行监控录像保存多长时间?,想了解:银行监控录像保存多久?

最近回复:

请把具体情况陈述一下吧,

关于我们 |业务介绍 |加入律图 |帮助中心 |网站地图 |意见反馈 | 不良信息举报>>

Copyright©2004-2022 成都律图科技有限公司 版权所有 蜀ICP备15018055号-1 增值电信业务经营许可证(川B2-20160341)

去咨询