报销发票财务怎么核对

财务核对报销发票，步骤如下：
1.核实真实性：
借助全国增值税发票查验平台等官方途径，查验发票真伪，确认发票代码、号码等信息与系统一致。
2.审查合规性：
查看发票开具是否规范，包括抬头、税号、内容、税率等，确保盖有清晰的发票专用章。
3.判断关联性：
审核发票内容与报销事项是否相关，如差旅费与出差行程、办公用品与业务需求匹配。
4.核对金额：
确保发票金额与报销金额一致，各项明细金额相加等于总金额。
5.筛查重复报销：
用电子表格或报销系统建台账，避免重复报销。

案情回顾:

小朱是公司财务人员，在处理员工报销时遇到问题。小胡拿来一张差旅费发票申请报销，小朱按流程核查。发现发票在全国增值税发票查验平台显示信息与系统一致，但发票抬头不是公司全称，且小胡的出差行程与发票上标注行程不符，同时小胡提供的另一张办公用品发票金额明细相加与总金额不一致。小胡坚称发票没问题，要求报销。

案情分析:

1、小朱对发票进行真实性核查，通过官方渠道查验发票信息与系统一致，这符合财务审核流程。
2、发票抬头不是公司全称，不符合合规性审查要求，且差旅费发票行程不符、办公用品发票金额明细与总金额不一致，说明发票与报销事项关联性及金额准确性存在问题，小胡要求报销不合理，小朱应拒绝此次报销申请。
3、财务应持续利用电子表格或报销系统建立发票台账，防止重复报销情况发生。